牛牛曾在上篇文章《財務(wù)主管被詐騙近300萬(wàn)！資金內控應該怎么做》中對上市公司被網(wǎng)絡(luò )詐騙進(jìn)行過(guò)分析，沒(méi)想到，時(shí)隔不到半月，受害者又出現了。

京投發(fā)展昨日晚間發(fā)布公告稱(chēng)，子公司銀泰置業(yè)財務(wù)人員遭遇犯罪團伙電信詐騙，導致銀泰置業(yè)銀行賬戶(hù)內2670萬(wàn)元人民幣于2020年6月22日通過(guò)網(wǎng)絡(luò )被騙取。

今年，電信詐騙犯們是盯上上市公司了么？

重重設限還能被騙 網(wǎng)友大開(kāi)腦洞分析原因

上市公司本來(lái)被電信詐騙的可能性是很小的，因為對公轉賬有著(zhù)極其復雜的工作流程。

有大型企業(yè)工作人員表示，企業(yè)對公轉賬一般需要提出支款需求的人員準備支款所需材料（憑證、發(fā)票等），并填寫(xiě)支款單，將材料附在支款單后，支款單上需要部門(mén)負責人、分管領(lǐng)導簽字審核，簽完字后送交財務(wù)部部長(cháng)、財務(wù)總監依次簽字。

簽完字后送交財務(wù)部審核崗位人員審核支款單與所附材料是否一致、完整，材料是否有效等，無(wú)誤后送交會(huì )計出賬（即錄入企業(yè)erp財務(wù)系統），出具支款憑證，交由出納網(wǎng)銀制單（即錄入對方賬號、單位名、金額、列支事由等要素），再轉交復核人員。

復核人員通過(guò)復核Ukey進(jìn)入企業(yè)網(wǎng)銀賬戶(hù)進(jìn)行復核，核對出納制單的要素是否與會(huì )計的支款憑證一致，無(wú)誤，點(diǎn)擊復核通過(guò)，款項才能劃出企業(yè)賬戶(hù)。

多重設限下，京投發(fā)展子公司還能被網(wǎng)絡(luò )詐騙近3000萬(wàn)，網(wǎng)友們在評論區也炸開(kāi)了鍋。

有表示手段太Low，“電信詐騙，能玩這么大嗎”，“今年上半年最大的笑話(huà)”的。

也有質(zhì)疑財務(wù)漏洞大，內外勾結，私吞，賬做不下去的。

此前曝出財務(wù)主管人員遭遇網(wǎng)絡(luò )詐騙使得公司被盜取298萬(wàn)元的世龍實(shí)業(yè)相關(guān)人士也在接受記者采訪(fǎng)時(shí)說(shuō)，內部調查完成后，會(huì )決定是否對財務(wù)主管追責。

除此之外，也有部分人稱(chēng)，騙子手段越來(lái)越高明，或許真可能是被詐騙的。

不完全統計顯示，近年來(lái)，還有深圳能源、惠天熱電等公司對外公布了遭遇電信詐騙的情況，金額為數百萬(wàn)到數千萬(wàn)不等。

詐騙金額是去年凈利6倍 風(fēng)險意識強化勢在必行

公開(kāi)資料顯示，此次被網(wǎng)絡(luò )詐騙的北京京投銀泰置業(yè)有限公司成立于2011年，注冊資本為1億元人民幣，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)為房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)和銷(xiāo)售自行開(kāi)發(fā)的商品房。

天眼查顯示，北京京投銀泰置業(yè)各方持股比例為京投置地 50%、京投公司35%和北京萬(wàn)科15%。其中北京萬(wàn)科為萬(wàn)科A的子公司。

三方約定，聯(lián)合持股比例無(wú)論是否調整為合作持股比例，均不影響合作開(kāi)發(fā)協(xié)議各方按照合作持股比例（京投置地50%、京投公司35%和北京萬(wàn)科15%）分配項目公司利潤。

京投發(fā)展2019年年報顯示，截至2019年末，銀泰置業(yè)總資產(chǎn)為31.53億元，凈資產(chǎn)為7.08億元，2019年凈利潤為432.63萬(wàn)元。

這意味著(zhù)，這次電信詐騙金額是銀泰置業(yè)2019年凈利潤的6.17倍?？紤]到京投置地擁有銀泰置業(yè)50%的利潤分配權，如果此次被詐騙的2670萬(wàn)元無(wú)法追回，那么京投發(fā)展對應的損失為1335萬(wàn)元。

對京投發(fā)展來(lái)說(shuō)，這是一筆不小的金額。

今年一季度，京投發(fā)展歸母凈利潤為7708.07萬(wàn)元。而在2019年，公司的歸母凈利潤也僅7680.99萬(wàn)元。

資金內控，任重道遠，世龍實(shí)業(yè)、京投發(fā)展等接連被詐騙，除了內控制度方面存在問(wèn)題，與近年來(lái)電信網(wǎng)絡(luò )詐騙越發(fā)猖獗也有一定的關(guān)系。

去年11月，最高法在北京召開(kāi)新聞發(fā)布會(huì )，發(fā)布《司法大數據專(zhuān)題報告之網(wǎng)絡(luò )犯罪特點(diǎn)和趨勢》。數據顯示，網(wǎng)絡(luò )詐騙案件在詐騙案件中占比呈逐年上升趨勢，2017年僅占7.67%，2018年占比達到17.61%，同比升幅也遠超全部刑事案件中網(wǎng)絡(luò )犯罪案件占比的升幅，微信，QQ及支付寶是最常使用的犯罪工具，如下：

對網(wǎng)絡(luò )詐騙的主要犯罪方式統計后發(fā)現，冒充類(lèi)型的案件占比最高，約占31.52%，如下：

世龍實(shí)業(yè)董秘章慧琳接受采訪(fǎng)表示，此次公司被騙298萬(wàn)元，是有人在QQ上冒充領(lǐng)導實(shí)施詐騙。不過(guò)，對于財務(wù)人員在涉及錢(qián)款轉出時(shí)，是否核實(shí)所謂領(lǐng)導的身份等問(wèn)題，章慧琳并未回答。

短時(shí)間內，連續有上市公司發(fā)布公告稱(chēng)被網(wǎng)絡(luò )詐騙，到底是內控薄弱還是刻意為之，只有當事人心里清楚。2020年，資本市場(chǎng)各項政策頻出，嚴監管也是主旋律，希望后來(lái)者多多警醒。