為規范證券公司IPO及上市的行為，中國證監會(huì )近日發(fā)布并施行《關(guān)于證券公司申請首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市監管意見(jiàn)書(shū)有關(guān)問(wèn)題的規定》。業(yè)內人士稱(chēng)，《規定》的施行意味著(zhù)券商通過(guò)IPO直接上市的腳步已經(jīng)越來(lái)越近。

　　《規定》稱(chēng)，證券公司在提交IPO并上市申請前，應當向中國證監會(huì )提交有關(guān)材料，申請出具監管意見(jiàn)書(shū)。監管意見(jiàn)書(shū)是證券公司申請IPO上市的必備文件之一。

　　申請監管意見(jiàn)書(shū)的證券公司應當提交包括公司基本情況、公司財務(wù)指標及風(fēng)險控制指標情況、公司合規經(jīng)營(yíng)情況、內部控制情況、法人治理情況在內的說(shuō)明材料，并由公司董事長(cháng)、總經(jīng)理簽字，加蓋公司公章并附有關(guān)證明材料。

　　提交的公司財務(wù)指標及風(fēng)險控制指標情況，包括公司近三年及最近一月財務(wù)情況；近三年經(jīng)紀、自營(yíng)、承銷(xiāo)、資產(chǎn)管理（定向、集合、專(zhuān)項分別說(shuō)明）等各項業(yè)務(wù)收入情況；最近18個(gè)月凈資本等風(fēng)險控制指標與中國證監會(huì )規定標準的比較情況；會(huì )計師事務(wù)所對公司近三年財務(wù)報告、凈資本計算表、風(fēng)險資本準備計算表、風(fēng)險控制指標監管報表的審計意見(jiàn)等。

　　提交的公司合規經(jīng)營(yíng)情況，要求出具公司董事、監事、高級管理人員遵紀守法情況，包括最近36個(gè)月內是否被采取市場(chǎng)禁入措施，最近36個(gè)月內是否受到中國證監會(huì )行政處罰，最近12個(gè)月內是否受到證券交易所公開(kāi)譴責等。同時(shí)，還要提交公司近三年合規經(jīng)營(yíng)情況。此外還包括最近36個(gè)月內是否受到刑事、行政處罰，最近12個(gè)月內是否因重大違法違規事項被證券監管部門(mén)采取過(guò)監管措施，是否因涉嫌違法違規事項正在受到立案調查。

　　自《規定》公告之日起，2001年開(kāi)始施行的《關(guān)于發(fā)布<證券公司公開(kāi)發(fā)行股票監管意見(jiàn)書(shū)的內容和出具程序>的通知》同時(shí)廢止。

　　盡管目前有多家證券公司通過(guò)借殼成功上市，但近年來(lái)尚未有一家券商IPO直接上市的申請獲批。據業(yè)內人士透露，近期華泰證券、招商證券等公司正在全力沖刺IPO，目前相關(guān)準備工作進(jìn)展也比較快。相信《規定》施行后，券商IPO大戲將會(huì )上演。