近期，新三板掛牌企業(yè)海格物流(430377)因關(guān)聯(lián)交易未披露收到了《行政處罰書(shū)》，本次處罰是中國證監會(huì )對全國股轉系統掛牌公司信息披露違規行為作出的第一例行政處罰，《第一財經(jīng)日報》記者隨即采訪(fǎng)了該案件的辦理單位深圳證監局，深圳證監局披露了關(guān)于此案的一些細節。

深圳證監局在案件調查中發(fā)現，在近兩年的時(shí)間內海格物流與關(guān)聯(lián)方奧世邁共發(fā)生113筆關(guān)聯(lián)資金交易，關(guān)聯(lián)方奧世邁占用海格物流資金最高達2718萬(wàn)元，占最近一期經(jīng)審計歸屬于母公司所有者權益的27.46%，占資產(chǎn)總額5.54%。

海格物流的違規行為除交易頻率高、金額大的特征之外，還有關(guān)聯(lián)交易隱蔽性強的特征。定期報告截止時(shí)點(diǎn)，海格物流會(huì )將與奧世邁的往來(lái)款余額清零。奧世邁在下一個(gè)報告期期初從海格物流逐步轉出，從而使定期報告中無(wú)法直觀(guān)反映出發(fā)生期間資金占用的事實(shí)。

調查組通過(guò)逐筆梳理往來(lái)資金、對比往來(lái)交易背景及目的等方式形對本次違規信披形成了證據鏈條?！缎姓幜P書(shū)》顯示，海格物流受到處罰因未及時(shí)披露關(guān)聯(lián)交易信息的行為，違反了《證券法》第六十三條規定，構成《證券法》第一百九十三條所述違法行為。并且，對海格物流給予警告，處以30萬(wàn)元罰款;對公司相關(guān)責任人處以3~5萬(wàn)元罰款。

海格物流隨即發(fā)布《關(guān)于追認2015年度偶發(fā)性關(guān)聯(lián)交易的公告》，對公司偶發(fā)性關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行補充信息披露。

近年來(lái)，伴隨深圳轄區新三板掛牌公司數量、行業(yè)業(yè)態(tài)和市場(chǎng)體量的急劇擴容，各類(lèi)掛牌公司信息披露水平和規范運作意識參差不齊，對傳統監管模式提出了巨大挑戰。深圳證監局表示，目前已與全國股轉系統簽訂監管協(xié)作備忘錄，就轄區掛牌公司在信息披露、媒體質(zhì)疑、投訴舉報、主辦券商監管、監管信息共享等方面的分工協(xié)作進(jìn)行了明確，提高了監管效率，增強了監管合力。

另一方面，深圳證監局表示，將堅持問(wèn)題導向、風(fēng)險導向，在尊重和維護新三板制度的靈活性、包容性的同時(shí)，按照事件驅動(dòng)和底線(xiàn)監管原則，有針對性地加大對問(wèn)題多發(fā)和高風(fēng)險公司的事后監管力度，加強日常監管和稽查執法聯(lián)動(dòng)，對于發(fā)現的違法違規線(xiàn)索，做到發(fā)現一家、響應一家、查實(shí)一家、處罰一家。