Revelation from Korean experience of supporting small and

　　middle sized enterprises’ inance

　　文/邢寶星

　　韓國中小企業(yè)約占其企業(yè)總數的95%，提供著(zhù)80%的就業(yè)崗位，是韓國經(jīng)濟和社會(huì )穩定的堅實(shí)根基。韓國中小企業(yè)所面臨的問(wèn)題與我國很相似，在創(chuàng )業(yè)、成長(cháng)、發(fā)展的過(guò)程中，也被“融資難、研發(fā)難、銷(xiāo)路難”等問(wèn)題困擾。但韓國在扶持中小企業(yè)發(fā)展方面創(chuàng )造出了新的模式，演繹出了一幕“韓國啟示錄”。

　　四點(diǎn)經(jīng)驗

　　經(jīng)驗一：建立健全中小企業(yè)融資的法律體系

　　韓國政府于1986年頒布實(shí)施了《中小企業(yè)支援法》。1995年，韓國政府將已有的各類(lèi)中小企業(yè)的基本制度綜合為“中小企業(yè)創(chuàng )業(yè)振興基金”和“中小企業(yè)共濟事業(yè)基金”兩個(gè)中小企業(yè)資金支持制度，這些法規條例對中小企業(yè)主管機構的設立和職能及其服務(wù)輔導的范圍方式、中小企業(yè)的融資與保證、稅捐減免、公共工程的配合發(fā)展等方面做出了具體而明確的規定。以中小企業(yè)共濟制度為例，該制度按照相互保證、風(fēng)險分擔的原則，借助成員之間互助的力量，在無(wú)須動(dòng)產(chǎn)及不動(dòng)產(chǎn)擔保下，取得銀行貸款。

　　經(jīng)驗二：“官民合作”推動(dòng)中小企業(yè)融資

　　首先，適時(shí)改變政府扶持策略。當前，韓國政府根據企業(yè)面對的不是區域市場(chǎng)或本國市場(chǎng)，而是全球市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，為強化本國中小企業(yè)國際競爭力，改變政府單邊扶植政策，加大了民間機構的參與力度，充分發(fā)揮它們的資源和能力，使中小企業(yè)通過(guò)市場(chǎng)調節功能，自主提高自身競爭力。

　　其次，“官民合作”加大融資支持力度。韓國政府為了不影響民間機構的能力和自律性，不采取直接干涉的方式，而是扮演支持者和合作者的角色。截至2008年7月末，已有3000億韓元來(lái)自民間金融機構的資金，以民間技術(shù)評價(jià)機構的評估報告為基礎，向技術(shù)創(chuàng )新型企業(yè)進(jìn)行了投資，大大加強了對中小企業(yè)尤其是技術(shù)能力優(yōu)秀的中小企業(yè)融資支持力度。

　　經(jīng)驗三：“大小企業(yè)合作”推動(dòng)中小企業(yè)技術(shù)研發(fā)

　　一是鼓勵大企業(yè)與中小企業(yè)開(kāi)展技術(shù)研發(fā)合作。自2002年開(kāi)始，韓國政府與三星、浦項制鐵等大企業(yè)及公共機構簽訂了民官合作的“MOU”計劃，促進(jìn)“以購買(mǎi)為前提的新技術(shù)開(kāi)發(fā)事業(yè)”，即以中小企業(yè)的技術(shù)研發(fā)取得成功時(shí)，大企業(yè)就要購買(mǎi)該企業(yè)所研制的產(chǎn)品為條件，同時(shí)，政府向中小企業(yè)支持部分研發(fā)費用，推動(dòng)了中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng )新。

　　二是鼓勵中小企業(yè)與高校攜手。為促進(jìn)中小企業(yè)創(chuàng )新技術(shù)研發(fā)，韓國政府大力引進(jìn)海外技術(shù)，并在其資金及資源方面予以援助。同時(shí)，從2008年開(kāi)始，韓國推行了國際產(chǎn)學(xué)研聯(lián)合技術(shù)開(kāi)發(fā)事業(yè)，由韓國的大學(xué)與研究機構共同參與。

　　經(jīng)驗四：借助機構力量推動(dòng)中小企業(yè)拓展國外市場(chǎng)

　　一是設立專(zhuān)門(mén)的政府機構。韓國經(jīng)濟發(fā)展部設立中小企業(yè)署，專(zhuān)門(mén)負責指定和實(shí)施中小企業(yè)發(fā)展計劃和政策，并設立“創(chuàng )業(yè)基金”；成立非贏(yíng)利性政府機構，專(zhuān)門(mén)為中小企業(yè)國際化提供有效支持。

　　二是成立專(zhuān)門(mén)政策性銀行機構和擔保機構。成立小企業(yè)銀行，專(zhuān)門(mén)為中小企業(yè)提供中長(cháng)期信用，協(xié)助其改善生產(chǎn)設備及健全財務(wù)管理；建立信用擔?；?，向缺乏擔保品的中小企業(yè)提供信用擔保服務(wù)。

　　三是建立海外支持網(wǎng)絡(luò )。指定國外具有豐富當地經(jīng)驗和堅實(shí)網(wǎng)絡(luò )的優(yōu)秀民間咨詢(xún)公司和營(yíng)銷(xiāo)公司為“民間海外支持中心”，幫助推廣中小企業(yè)，尋找購買(mǎi)方，調查海外投資的可行性，協(xié)助技術(shù)合作。

　　中國的不足

　　首先，中小企業(yè)有關(guān)的法律法規體系尚不健全，我國中小企業(yè)立法較為滯后，有關(guān)規范企業(yè)行為的法律法規均未按行業(yè)和所有制性質(zhì)制定，沒(méi)有專(zhuān)門(mén)為中小企業(yè)“定做”的法律，對中小企業(yè)的作用仍然定位在“補充”上，沒(méi)有把它作為一支重要力量來(lái)看待，造成中小企業(yè)同大企業(yè)法律地位和權利在事實(shí)上的不平等。

　　其次，政府部門(mén)對中小企業(yè)扶持力度不夠，長(cháng)期以來(lái)，國家扶持政策一直向大企業(yè)傾斜，中小企業(yè)雖然采取了差別利率、兩免三減或第一年免征所得稅等稅收優(yōu)惠政策，但由于中小企業(yè)是小規模納稅人，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，本應享受的優(yōu)惠政策往往實(shí)際最終無(wú)法實(shí)現。

　　第三，銀行貸款與直接融資不足，現行金融體系對中小金融機構和民間金融的活動(dòng)控制過(guò)于嚴格，導致中小企業(yè)融資渠道狹窄。一是中小企業(yè)與國有銀行在所有制上的差異，造成銀行與企業(yè)之間存在制度障礙，導致四大銀行只愿給國有企業(yè)貸款。二是銀行逾期、呆賬等不良貸款實(shí)行終身追究制，造成銀行方面對中小企業(yè)放貸過(guò)于謹慎。三是現行的《證券法》對上市公司要求嚴格，“主板市場(chǎng)”的上市公司主要是國有大型企業(yè)，針對家庭式企業(yè)，尤其是非國有科技企業(yè)的“二板市場(chǎng)”發(fā)展相對滯后，加之基金組織及其他形式的融資尚處于初建階段，中小企業(yè)很難通過(guò)直接融資渠道實(shí)現融資。

　　第四，缺乏統一有效的中小企業(yè)管理機構，我國現行管理模式是按所有制及部門(mén)組成的“條塊分割”管理模式，有關(guān)中小企業(yè)機構設置重疊，職能重復。迄今為止尚無(wú)一個(gè)統一的專(zhuān)門(mén)機構管理中小企業(yè)，這樣不僅不利于中小企業(yè)總體發(fā)展戰略的規劃和協(xié)調，也不利于政府對它們進(jìn)行宏觀(guān)指導。

　　第五，缺乏與中小企業(yè)相匹配的中小金融機構，我國目前的銀行組織體系中，缺乏專(zhuān)門(mén)為中小企業(yè)融資服務(wù)的政策性銀行，雖然我國已有遍及城鄉的中小商業(yè)銀行如農村信用社、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行等，但由于它們沒(méi)有得到政策性融資權，自身問(wèn)題還沒(méi)有解決，無(wú)法滿(mǎn)足中小企業(yè)貸款需要。

　　重要啟示

　　首先，建立健全支持中小企業(yè)發(fā)展的法律體系。建議借鑒韓國經(jīng)驗，出臺專(zhuān)門(mén)針對支持中小企業(yè)融資的相關(guān)法律，明確中小企業(yè)在社會(huì )經(jīng)濟發(fā)展中的地位和作用，確定中小企業(yè)發(fā)展的基本方針，保護其合法權益，明確鼓勵與扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策措施。

　　其次，加大對中小企業(yè)資金的政策扶持。政府應制定指導中小企業(yè)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)規劃和具體計劃，建立民官攜手、企業(yè)共同推進(jìn)的機制，為政企合作、企企合作、企校合作搭建平臺。同時(shí)，政府部門(mén)還要通過(guò)加大稅收優(yōu)惠、財政補貼、貸款援助和貸款風(fēng)險補償等給予資金支持。

　　第三，銀行加大對中小企業(yè)的資金支持。一是在金融法規允許的范圍內，充分利用利率的杠桿作用，對市場(chǎng)的金融貸款進(jìn)行市場(chǎng)調節。二是根據經(jīng)濟形勢和企業(yè)發(fā)展狀況，適當調整貨幣政策，運用貨幣工具為企業(yè)融資提供便利；商業(yè)銀行創(chuàng )新金融服務(wù)項目，提高中小企業(yè)信貸服務(wù)效率，為中小企業(yè)提供相關(guān)的信息咨詢(xún)服務(wù)，幫助中小企業(yè)健全財務(wù)管理制度。

　　第四，設立專(zhuān)門(mén)為中小企業(yè)服務(wù)的政府機構。建議借鑒韓國經(jīng)驗，政府出面進(jìn)行適度干預、支持，設立專(zhuān)門(mén)的機構，加強宏觀(guān)指導，維護中小企業(yè)的合法權益，幫助中小企業(yè)解決發(fā)展過(guò)程中的資金、技術(shù)、信息和管理等方面的困難。

　　最后，建立健全為中小企業(yè)服務(wù)的銀行和信用擔保體系。大力發(fā)展中小金融機構。建議設立國家中小企業(yè)銀行，營(yíng)運國家支持中小企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金，為中小企業(yè)提供專(zhuān)項貸款。同時(shí)完善中小企業(yè)信用擔保體系。

　　(作者單位為中國人民銀行濟寧市中心支行)